Кипрское законодательство по борьбе с отмыванием денег

ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ ПО БОРЬБЕ С ОТМЫВАНИЕМ ДЕНЕГ (MOKAS)

Подразделение по борьбе с отмыванием денег (MOKAS ) было создано в соответствии с разделом 54 Закона по предотвращению и запрету отмывания денег от 2007 года (бывший закон No.61(I)/96), в декабре 1996 года, и начало действовать в январе 1997 года. Оно функционирует в компетенции генпрокураторы республики Кипр и состоит из представителей прокуратуры, полиции и директора департамента таможенных и акцизных сборов. Подразделение возглавляет представитель генпрокуратуры. Закон был дополнен в 2003 году с тем, чтобы в подразделение вошли и другие эксперты; в соответствии с принятыми изменениями в подразделение сейчас также входят бухгалтеры и финансовые аналитики.

Законодательство предписывает обязательную отчетность в MOKAS по всем подозрительным операциям с обязательством предпринимать превентивные меры (такие, как идентификация клиентов, сохранение учетных записей, обязательная отчетность), относящиеся ко всем лицам, причастным к финансовым операциям, включая юристов и бухгалтеров. Подразделение может обращаться в суд для получения ордера на замораживание, конфискацию и закрытие счетов. Отмечается, что при закрытии счетов банковская конфиденциальность может быть аннулирована.

Существует тесное сотрудничество между банковским сектором и другими финансовыми организациями с одной стороны и подразделением с другой, базирующееся на соответствующих статьях закона, а также предписаниях, изданных органами, контролирующими финансовые организации.

Кипрский FIU – это республиканский центр получения запросов, анализа и раскрытия отчетности по подозрительным финансовым операциям и другой подозрительной информации в отношении отмывания денег и финансирования террористической деятельности. Его основной функцией является сбор, классификация, оценка и анализ информации, относящейся к таким преступлениям, как отмывание денег и финансирование террористической деятельности, предоставляемых подотчетными огранизациями в соответствии с законодательством и предписаниями, вместе с информацией от международных и местных партнеров. Подразделение, помимо прочего, имеет следующие полномочия: сотрудничество и обмен информацией с иностранными FIU, полицией и другими профессиональными подразделениями. Подразделение может выпускать административные ордеры по отсрочке операций и защите конфиденциальности имеющейся информации. Члены подразделения могут обращаться в суд для получения ордеров для раскрытия, замораживания и конфискации.

Подразделение также сотрудничает с подотчетными  финансовыми и профессиональными организациями, Департаментом таможенных и акцизных пошлин и всеми контролирующими ведомствами, такими, как: Центробанк Кипра, суперинтендантом кооперативных банков, комиссией по ценным бумагам и биржам, суперинтендантом страхования, Институтом сертифицированных бухгалтеров Кипра, Советом ассоциации адвокатов Кипра, Реестром компаний, кипрской полицией, Министерством юстиции и общественного порядка и Министерством экономики. Также подразделение сотрудничает с подразделениями финансовой разведки других стран, компетентными правоохранительными, судебными и другими органами по всему миру, с Интерполом, Европолом, Европейской комиссией (комитет по предотвращению отмывания денег и финансирования террористической деятельности), Советом Европы (комитет Moneyval), и группой Эгмонт.

Закон по предовращению и запрету отмывания денег от 2007 года находится в соответствии со следующими международными конвенциями: Конвенцией ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ (Венская конвенция) – (1988), Конвенцией Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (1990), Конвенцией Совета Европы об отмывании, выявлении , изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма (2005), а также с директивами 3 Совета ЕС  (1991, 2001,2005) в рамках решений Совета ЕС, а также 40 +9 Рекомендациями FATF. Подразделение также принимает участие в работе комитета Moneyval при Совете Европы, комитета ЕС по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма, Межведомственной сети восстановления активов Camden (CARIN), и общей плаформы подразделений финансовых расследований.

СИТУАЦИЯ С ОТМЫВАНИЕМ ДЕНЕГ НА КИПРЕ

Привлекательность Кипра для проведения операций по отмыванию денег «на этапе размещения» существенно снижена благодаря существованию закона о контроле над перемещением наличных  средств, относительно ограниченной ролью операций с наличными в кипрской экономике и отстуствием независимых пунктов обмена валюты и казино.

Кипр – это развитый региональный финансовый центр, предлагающий все условия для успешного ведения международного бизнеса. Развитие сектора международного бизнеса на Кипре во многом объясняется стратегически важным географическим положением страны, находящейся на перекрестке путей между Европой, Азией и Африкой, современными телекоммуникациями и наличием обширной сети соглашений об избежании двойного налогообложения с другими странами. Дополнительными факторами являются правовая база, основанная на английском праве, и высокое качество предлагаемых юридических, бухгалтерских, аудиторских и сопутствующих им услуг.

Кипрские власти, осознавая риск возможного злоупотребления финансовыми механизмами для преступной деятельности (включая отмывание денег), приняли все меры на правовом и на практическом уровне, как превентивные, так и пресекающие, следуя и принимая все международные предписания в данной области.

ПРАВОВЫЕ МЕРЫ

Республика Кипр ратифицировала и внедрила все международные и европейские предписания в области борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

В 1996 году вступил в силу первый местный закон, называющийся «Предотвращение и запрет отмывания денег от 2007 года №.61(I)/96)», который находится в полном согласии с международными конвенциями, 40 рекомендациями Группы, финансовыми мерами против отмывания денег и директивой Совета ЕС от 10 июня 1991 года. Закон был дополнен и консолидирован в 2007, 2010 и 2012 году в соответствии с последующей директивой ЕС (3-ей директивой), и другими международными механизмами.

Закон содержит общее определение «отмывания», которое во многом основано на соответствующих статьях конвенций Совета Европы. Он предусматривает уголовную ответственность за отмывание доходов, полученных от любых уголовных преступлений, которые караются более чем одним годом лишения свободы. Это всеобъемлющая правовая база, которая содержит положения как для предотвращения и пресечения отмывания денег, так и положения, позволяющие отслеживать, ограничивать или замораживать и конфисковать доходы, полученные от преступной деятельности.

МЕРЫ, ПРЕДПРИНИМАЕМЫЕ В ФИНАНСОВОМ СЕКТОРЕ

Контролирующими ведомствами, назначенными для  внедрения превентивных мер в финансовом секторе, являются: Центробанк Кипра для всех лиц, имеющих лицензию на ведение банковской деятельности на Кипре или за его пределами, а также для международных финансовых компаний, работающих через Кипр; Комиссия по биржам и ценным бумагам в отношении участников кипрской фондовой биржи; суперинтендант кооперативных обществ и кооперативного развития для кооперативных кредитных сообществ; Совет ассоциации адвокатов для юристов, Совет Института сертифицированных бухгалтеров для бухгалтеров, и FIU для агентов по недвижимости и дилеров драгоценных металлов и камней.

Закон признает важную роль финансового сектора для предупреждения  и эффективного предотвращения отмывания денег, и предъявляет дополнительные административные требования ко всем учреждениям, занимающиеся финансовой деятельностью, включая банки.

В частности, закон требует от всех лиц, занимающихся «соответствующей финансовой деятельностью», разработать и поддерживать особую политику и процедуры, которые защищали бы их бизнес от использования в отмывании денег.

По сути, эти процедуры разработаны для достижения двух целей: во-первых, посредством жесткой установки Know your customer (знай своего клиента) – принципа, позволяющего распознавать подозрительные операции, и, во-вторых, посредством правильного хранения учетных записей с тем, чтобы в случае, если клиент попадет под подозрение, можно было представить документы для проверки банку и другим финансовым организациям или экспертам.

Банковская конфиденциальность не является препятствием для возможного расследования. Согласно закону, банковская конфиденциальность может быть отозвана в случае расследования возможной преступной деятельности, включая отмывание денег. То же самое относится к конечным владельцам (бенефициарам) международных бизнес-компаний; настоящие данные физического лица, стоящего за компанией раскрываются расследующим ведомствам и банку, открывающему счет.

В отношении идентификации конечных владельцев юридических образований следует отметить, что меры, принимаемые на Кипре выходят за рамки международных стандартов. В частности в соответствии с законом существует обязательное условие идентификации физических лиц, которые контролируют 10% капитала юридического образования, что является более строгим, нежели  25%, предусмотренные третьей директивой ЕС. Среди стран-членов ЕС только Кипр предъявляет более строгие требования, чем это предусмотрено Директивой.

МЕЖДУНАРОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО

Подразделение по борьбе с отмыванием денег (MOKAS) и другие облеченные властью ведомства всецело поддерживают международное сотрудничество, и с этой целью они отдают приоритет запросам о правовой помощи от иностранных ведомств посредством официальных запросов об оказании правовой помощи (судебные поручения) и обмену информацией на уровне F.I.U.

Подразделение сотрудничает с международными F.I.U. и может производить обмен информацией с любым типом F.I.U. (правовым, полицейским, административным), подписав Меморандум о взаимопонимании с рядом зарубежных F.I.U. Однако, существует ряд других правовых положений, позволяющих MOKAS сотрудничать с другими F.I.U. без подписанного Меморандума о взаимопонимании.

Важно подчеркнуть тот факт, что, согласно закону, кипрский F.I.U. имеет полномочия откладывать финансовые операции в случае подозрений, без судебного ордера, и это также может быть сделано от лица зарубежных ведомств. Это не предусмотрено ни рекомендациями FATF, ни  международными правовыми  механизмами.

Более того, официальные запросы правовой помощи, полученные из других стран (как ЕС, так и третьих стран), исполняются на Кипре, включая признание и приведение в силу кипрским судом, зарубежных ордеров на замораживание и конфискацию. После регистрации иностранные судебные ордеры имеют такую же силу, как и ордеры, выпущенные кипрским судом. Кипр принял и полностью внедрил решения Совета 2003/577/JHA и 2006/783/JHA по исполнению ордеров в ЕС ордеров по замораживанию имущества и взаимному признанию конфискационных ордеров.

Представители подразделения по борьбе с отмыванием денег  (F.I.U.) и Центробанк принимают участие в заседаниях комитета Совета Европы MONEYVAL и в других международных организациях, связанных с этой проблемой, и принимают участие в оценочных группах для других стран.

Меры, предпринимаемые Кипром в борьбе с отмыванием денег, были оценены вышеуказанным комитетом Совета Европы, FATF и Международным Валютным Фондом.

Больше информации по ссылке: http://www.law.gov.cy/law/mokas/mokas.nsf/index_en/index_en?OpenDocument

 

WordPress Video Lightbox Plugin